Como he indicado en otra parte, el viaje sin visa como criterio de selección está muy sobrevalorado. La respuesta de David S. Lesperance a ¿Cuál es el mejor pasaporte para tener? Francamente, una persona de UHNW no va a tener ninguna dificultad para obtener visas en cualquier lugar. Por lo tanto, sugerir que gastar 100 mil dólares más en una ciudadanía económica que tiene un viaje sin visado Schengen, es una BANDERA ROJA ENORME que el asesor no está actuando en el mejor interés del cliente o no tiene una experiencia real. En resumen, ¿por qué gastar 100K en viajes sin visa (que pueden cambiar rápidamente y con frecuencia) cuando podría gastar menos de 1K en cualquiera de una docena de servicios de visa para ayudarlo a obtener la visa que pueda necesitar?
Después de más de un cuarto de siglo de asesorar a los clientes sobre su criterio de “Portafolio de pasaportes” o “Plan de copia de seguridad” de “cuál es el mejor”, solo se puede determinar en función de la situación particular del individuo.
Aquí hay un par de ejemplos para clientes de US HNW, para ilustrar este punto:
- El cliente tiene un evento de liquidez pendiente (p. Ej., Venta comercial). Si pueden renunciar a su ciudadanía estadounidense antes del evento, hay ahorros de impuestos significativos. Además de renunciar a la ciudadanía estadounidense, deben encontrar un lugar para establecer un nuevo hogar tributario, a fin de evitar los impuestos estadounidenses bajo la Prueba de presencia sustancial. Sin embargo, deben maximizar su tiempo en la post-expatriación de los EE. UU. Para entregar su negocio (es decir, es una condición del evento de liquidez), pero no quieren volver a adquirir la Clasificación de los contribuyentes para los fines impositivos de los EE. UU. En este caso, lo mejor es la combinación del procesamiento más rápido y la residencia en un país como Canadá, que permite días de viaje y una posición de ruptura de empate en un tratado tributario (fechas de inicio y final de residencia).
- El cliente tiene derecho a una ciudadanía de linaje en un país de la UE, pero esto tardará un año en procesarse. El cliente no tiene ninguna razón actualmente pendiente para expatriarse o mudarse de su ubicación actual en los EE. UU., Pero una parte de la legislación fiscal, un huracán, un terremoto o una bomba sucia podrían cambiar tan rápidamente. En este caso, esperar el tiempo de procesamiento adicional vale la calidad de la ciudadanía obtenida y el bajo costo (en relación con los programas actuales de ciudadanía económica de la UE). Es posible que deseen obtener un permiso de residencia y un hogar en un segundo país cuyo costo de adquisición / mantenimiento sea bajo y que no tenga una obligación impositiva inmediata. Por ejemplo, tuve un cliente basado en Houston que obtuvo la ciudadanía irlandesa; un permiso de trabajo canadiense; y compré un departamento en Toronto. Cuando el servicio meteorológico nacional comenzó a predecir que el huracán Harvey azotaría Houston, cancelaron las reservas de AirBnB en su condominio de Toronto y reservaron boletos de avión. La familia estaba sana y salva y los niños en la escuela sin perder el ritmo. Ahora que el huracán los obligó a superar la ‘Inercia de la vida’ de vivir en Houston, el padre está considerando seriamente la posibilidad de expatriarse de los EE. UU. A efectos fiscales. El resto de la familia seguirá siendo estadounidense y tiene hasta el próximo verano para establecer una estructura para limitar el impacto de los impuestos canadienses (si deciden quedarse en Canadá).
Uno debe recordar que la decisión que tomaron los antepasados de venir a los Estados Unidos tuvo un impacto absolutamente profundo no solo en sus vidas sino también en las vidas de sus descendientes. Del mismo modo, las decisiones que tomarán al configurar su BackUpPlan tendrán un impacto similar en sus vidas y en las de las generaciones futuras. Deben comenzar este proceso eligiendo asesores que tengan experiencia y conocimiento profundo.
Déjame darte una simple ilustración del precio real de un mal consejo. En el informe citado en la respuesta del Sr. Tajick, se señala a Vanuatu como una opción para considerar la adquisición de una segunda ciudadanía. Ahora imagine que nuestra persona estadounidense de HNW gasta $ 260,000 USD en la adquisición del producto Vanuatu (Vanuatu – Capital Investment Immigration Plan) con el propósito expreso de poder expatriarse de los EE. UU. Para evitar una gran responsabilidad fiscal que ocurriría con un evento de liquidez pendiente. Imagínese su consternación cuando un funcionario del departamento de estado de los EE. UU. En la designación de renuncia les informa que el “estado” que compraron en Vanuatu es “Ciudadanía honoraria”, que no tiene absolutamente ningún significado en el derecho internacional (orden de ciudadanía honoraria). En resumen, la ciudadanía honorífica es como estar “embarazada de honor” … ¡no produce el resultado deseado!
Además de estar fuera de los $ que gastaron en Vanuatu, el individuo ahora no tiene suficiente tiempo antes del evento de liquidez para adquirir una segunda ciudadanía adecuada para renunciar a su ciudadanía estadounidense. Esto significa que también tienen que pagar el impuesto de EE. UU. Que podrían haber evitado legalmente si hubieran recibido el asesoramiento adecuado en primer lugar.
Al buscar consejo y construir un BackUpPlan, recuerda la antigua máxima.
